ЧАСТЬ 4. Страхование

 Глава 19. Имущественное и личное страхование

 19.1. Особенности имущественного и личного страхования

             Экономические отношения, присущие имущественному и личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий. Возникающий ущерб возмещается на солидарных началах за счет страховых взносов, уплачиваемых участниками отношений.

Имущественное и личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных бедствий, убытки от аварий, пожаров, несчастных случаев, заболеваний, изменений деловой конъюнктуры, хищений.

            Являясь частью общей категории страхования (см.раздел 18.1), имущественное и личное страхование, как субкатегория, отличается следующими признаками:

            при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного производства;

            для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения, между участниками при перераспределении суммы ущерба;

            средства страхового фонда используются среди страхователей;

            страхование предусматривает распределение ущерба как в пространстве, так и во времени;             для эффективного пространственного распределения требуется большая территория и число застрахованных;

            раскладка ущерба в связи со случайным характером событий выходит за рамки одного года и действует в течение многих лет;

            эквивалентность отношений между страхователями. Экономическая сущность страхования             заключается в том, что за счет платежей всех участников оказывается помощь тем страхователям, у которых возникли потери вследствие случайных событий. Следовательно, страхование — это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевых страховых фондов, предназначенных для возмещения возможного чрезвычайного ущерба хозяйствующим субъектам или для оказания материальной помощи гражданам. Страховые фонды являются материально-вещественными носителями, основой страховых отношений.

            Страховые фонды находятся в оперативно-организационном управлении у страховщика. Страховые фонды обусловлены страховыми интересами сторон, участвующих в страховании. Особенность, отличающая страховые фонды от других фондов: они не могут быть заранее отнесены ни к фондам потребления, ни к фондам накопления. Эта единственная часть дохода, которая не потребляется как доход и не служит обязательно фондом накопления. Служит ли она фактически фондом накопления или лишь покрывает пробелы воспроизводства - зависит от случая. Страховые фонды являются необходимой составной частью более широкой системы резервных фондов общества, предназначенных для предупреждений различных непредвиденных диспропорций в национальном хозяйстве (см.раздел 18.1). Страховой фонд образуется за счет взносов хозяйствующих субъектов и населения, называемых страховыми платежами.

            Экономической сущности имущественного и личного страхования соответствуют его функции, как выражение - общественного назначения данной категории.

            Распределительная функция: своеобразие ее выражается в том, что она выступает как перераспределительная. Она преломляется в предупредительную функцию, например на предотвращение возможности наступления страхового случая путем финансирования предупредительных мероприятий. В личном страховании распределительная функция преломляется в сберегательную функцию соответствующих видов страхования.

            Контрольная функция проявляется в конкретных отношениях сторон по поводу обеспечения мобилизации страховых платежей и строгого целевого использования страхового фонда.

            В последнее время рядом исследователей предложено рассматривать для характеристики экономической категории страхования рисковую функцию, так как страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования — возмещения ущерба от неблагоприятных событий.

            Изложенные особенности данной части страховых отношений позволяют сделать вывод, что имущественное и личное страхование представляет собой относительно самостоятельную экономическую субкатегорию со своей спецификой. Организационная форма этих отношений может рассматриваться в финансовой системе в составе звена «Финансы хозяйствующих субъектов, осуществляющих коммерческую деятельность» со всеми аспектами функционирования, присущими этому звену с учетом особенностей, изложенных далее.

                       Скачать книгу в формате MS Word