|
ЧАСТЬ 5. Актуальные проблемы финансов в рыночной экономике
Глава 22. Финансы в системе внешнеэкономических связей
22.1. Характеристика внешнеэкономической деятельности и направления
ее развития
Внешнеэкономическая сфера деятельности охватывает
обширный круг отношений, связанных с участием государства, его
физических и юридических лиц с аналогичными зарубежными участниками и
международными финансово-кредитными институтами при торговых, кредитных,
инвестиционных, долговых, расчетных, трансфертных и иных операциях.
Иными словами - это отношения резидентов с нерезидентами, экономических
агентов страны с «остальным миром» (по трактовке Системы национальных
счетов), опосредуемые системой валютных расчетов. Значительную роль и
место в этих отношениях занимают финансы, как категория синтезирующая
обязательные, вынужденные, необходимые отношения через формирование и
использование финансовых ресурсов и фондов у соответствующих названных
отношений (см. схему 22.2).
К внешнеэкономическим связям относятся:
1) внешняя торговля;
2) иностранное инвестирование: совместное
предпринимательство, в том числе долевое участие в имуществе юридических
лиц через акции и другие ценные бумаги, концессии - приобретение
имущественных прав на использование природных ресурсов, разных объектов,
находящихся в государственной собственности, для осуществления
хозяйственной и иной деятельности на территории страны, аренда
собственности;
3) участие страны в международных финансово-кредитных
организациях; с этой формой внешнеэкономической деятельности связано
предоставление иностранных кредитов и займов и производятся взносы в
международные финансовые и другие организации;
4) сотрудничество в области науки, техники, культуры,
туризма;
5) проведение расчетов по содержанию посольств,
консульств и другого персонала за границей.
В экономике развитых стран важной составляющей
внешнеэкономической деятельности составляет возведение или строительство
промышленных, гражданских, транспортных и иных объектов за границей;
однако этот вид деятельности Казахстаном не практикуется из-за формально
признаваемого недостатка финансовых и материально-технических ресурсов.
Одновременно «теневой» сектор экономики осуществляет внешнее
инвестирование в форме вложения капитала в иностранные активы: депозиты
в иностранных банках, в ценные бумаги, покупка недвижимости и т.д.,
представляющих собой «утечку капитала» за рубеж.[1]
Своеобразную деятельность представляет формирование
специальных экономических зон - специально выделенных территорий с
особым правовым и экономическим режимом, создаваемых с целью привлечения
иностранного капитала, прогрессивных зарубежных технологий и
управленческого опыта для ускоренного социально-экономического развития
региона;
Развитие перечисленных внешнеэкономических связей
положено в основу валютно-финансовых, расчетных и кредитных отношений
республики с зарубежными странами (см. схему 22.1)
Внешняя торговля включает экспорт и импорт.
Из-за сложившейся структуры производства значительная
доля экспорта Казахстана приходится на минеральные продукты - 50% в 2000
г., причем удельный вес нефти и газового конденсата составляет 50%.
Продукция металлургической промышленности занимает 22,4%, продукция
химической промышленности - 5%, продовольственные товары и сырье для их
производства - 7%. Основными статьями экспорта агропромышленного
комплекса остается хлопок-волокно, зерно и кожевенное сырье.
Схема 22.1. Классификация внешнеэкономической деятельности
В финансовой практике применяется понятие бюджетная
эффективность экспорта - соотношение валютной выручки и затрат (на
производство продукции, ее стоимость во внутренних ценах и накладные
расходы - транспортные, перевалка грузов, хранение в портах, станциях).
Валютная выручка пересчитывается в тенге по курсу Национального банка.
Повышение эффективности экспорта возможно путем совершенствования его
структуры, то есть увеличения продукции машиностроения, трудоемких и
наукоемких видов деятельности.
В импорте основными статьями являются машины,
оборудование, транспортные средства, приборы - 41%, химическая
продукция, пластмассы, каучук - 15%, минеральные продукты -13%,
неблагородные металлы и изделия из них - 11%, продовольственные товары и
сырье для их производства - 9%, прочие статьи - 11%.
В макроэкономической теории превышение экспорта над
импортом (чистый экспорт) считается фактором, благоприятным для развития
национальной экономики в связи с его мультиплицирующим (умножающим)
эффектом на объем чистого национального продукта (см. схему 20.1). Кроме
того, это превышение может вызвать положительное сальдо платежного
баланса страны (в случае значительного удельного веса в нем торгового
баланса). В целом за счет экспортных поступлений валютных средств
финансируется импорт страны. Превышение импорта над экспортом в
краткосрочном плане не является неблагоприятным фактором, поскольку
отечественные потребители получают больше необходимых товаров, особенно
при их дефиците на собственном рынке. Однако в длительном периоде это
явление может привести к истощению официальных валютных резервов,
которые используются для сбалансирования пассива платежного баланса.
Устойчивые и длительные дефициты платежных балансов требуют сложной
перестройки экономики, использования торговых барьеров и других
ограничений, приводят к девальвации национальной валюты, увеличению
внешней задолженности страны.
Основными партнерами республики в проведении
экспортно-импортных операций остаются страны вне СНГ: в экспорте - до
74%, в импорте - до 45% (2000 г.). Удельный вес минерального сырья в
общем объеме экспорта в страны вне СНГ составляет 56%, металлургической
продукции - 35%. Доля машин, оборудования, транспортных средств,
приборов и аппаратов в импорте из этих стран составляет 53%,
продовольственных товаров - 9%, химической продукции - 14%, продукции
металлургической промышленности - 9%.
Схема 22.2. Внешнеэкономическая деятельность и финансы
Доля стран СНГ в общем товарообороте составляет 36%.
Удельный вес топливно-энергетических ресурсов в общем объеме экспорта в
СНГ составляет 54%, продовольственных товаров - 20%, химической
продукции-12%. Машин, оборудования, транспортных средств, приборов и
аппаратов в импорте из этих стран составляет 32%,
топливно-энергетических ресурсов—21%, металлургической продукции - 13%,
химических товаров металлургической продукции -16%. Страны СНГ являются
основными поставщиками минеральных продуктов, химической и
металлургической продукции: доля импорта из этих стран по
топливно-энергетическим ресурсам составляет 86, металлургической
продукции - 63%, продовольственных товаров - 57%, химических товаров -
58% от общего импорта указанных товаров.
Важный аспект внешнеэкономической деятельности -участие
зарубежных инвесторов и привлечение иностранных кредитов для
стабилизации экономики республики. Эти средства должны целенаправленно и
эффективно использоваться для решения приоритетных задач
совершенствования структуры национального хозяйства, наполнения рынка
потребительскими товарами и расширения экспортного потенциала. Для
обеспечения кредитов созданы золотовалютные резервы, которые служат
также обеспечением национальной валюты. Другой формой обеспечения
кредитов служит запас экспортных товаров.
Иностранный капитал поступает в страну в трех различных
формах: кредита, официальной помощи развитию, инвестиций. О первых двух
формах изложено в разделе 17.3.
Инвестиции бывают двух видов: прямые и портфельные.
Прямые инвестиции представляют собой вложение иностранного капитала в
экономику другой страны для получения его владельцем прибыли под
собственный риск. Портфельные инвестиции - вложение средств в фиктивный
капитал - ценные бумаги, выпускаемые юридическими и физическими другой
страны.
Для привлечения иностранных инвестиций требуется
обеспечение необходимых условий:
упрощение административных процедур, связанных с
деятельностью иностранных инвесторов: выдача разрешений на право работы,
передвижения внутри страны, прохождения таможенного и пограничного
контроля, выдача виз и т.п.;
предоставление налоговых и других льгот (льготные
ставки, налоговые скидки на инвестиции или кредиты, льготные пошлины,
ускоренная амортизация и др.) в видах деятельности, приоритетных для
национальных интересов страны;
обеспечение правами пользования землей, недвижимостью,
предоставление субсидий на обучение персонала;
предоставление правительственных гарантий на вывоз
прибыли или льготных условий ее рекапитализации.
Казахстан является членом Международного валютного
фонда, Международного банка реконструкции и развития, Международной
финансовой корпорации, Международной ассоциации развития,
Многостороннего агентства гарантии инвестиций, Международного центра по
урегулированию инвестиционных споров. В соответствии с этим государство
принимает на себя все обязательства участника указанных организаций,
осуществляет необходимые платежи по членским взносам, долговым операциям
и сделкам, вытекающим из участия в международных финансовых
организациях. В связи с членством в Международном валютном фонде страна
получает кредиты для урегулирования курса валюты и при затруднениях в
области внешнеэкономических расчетов при условии эффективного
использования полученного займа и проведения серии реформ по
осуществлению экономического роста. Займы и кредиты могут предоставлять
Международный банк и его филиалы - Международная ассоциация развития
(льготные долгосрочные кредиты) и Международная корпорация (финансирует
капиталовложения в высокорентабельные частные предприятия по ставкам,
превышающим среднегодовые на рынке ссудных капиталов).
Развитие внешнеэкономической деятельности заложено во
многих хозяйственных законах. Расширение этой деятельности требует
становления экономики открытого типа, развивающейся во взаимосвязи и в
состязательности с мировой.
В основу совершенствования внешнеэкономической
деятельности положена идея расширения самостоятельности предприятий,
организаций и регионов республики на внешнем рынке, разгосударствление и
децентрализация внешнеэкономической деятельности с передачей
коммерческих операций на уровень хозяйствующих субъектов при обеспечении
их деловой самостоятельности и сосредоточения функций государственных
органов на регулировании и стимулировании этих операций. Управление
внешнеэкономическим комплексом переводится в основном на правовые и
экономические рычаги (таможенные пошлины, налоги, курс валюты,
банковский процент). Стратегическое направление внешнеэкономической
деятельности -разработка и внедрение мер поэтапного укрепления
национальной валюты и развитие валютного рынка. Рыночный курс валюты
является одним из основных элементов стимулирования и регулирования
внешнеэкономической деятельности по расширению экспорта и рационализации
импорта. Для расширения валютной самостоятельности предприятий создан
внутренний рынок валюты с ее свободной куплей-продажей по рыночным
курсам. На основе сложившегося валютного курса при проведении торгов на
валютной бирже на основе текущего соотношения спроса и предложения на
валюту Национальным банком устанавливается курс валют. На валютные и
кредитные операции выходят коммерческие банки, хозяйствующие субъекты
получают право самостоятельного привлечения иностранных кредитов под
залог имущества. Создана система страхования внешнеэкономических рисков
компаний, фирм, организаций, банков.
В соответствии с программами развития
внешнеэкономическая политика будет направляться на либерализацию
внешнеэкономической деятельности. Для защиты интересов национального
рынка от неблагоприятного развития мировой конъюнктуры и иностранной
конкуренции пересматриваются импортные таможенные пошлины в соответствии
с целями регулирования поступления импортных товаров. Унифицируется
национальное законодательство по основным вопросам внешнеэкономических
отношений в границах единого экономического пространства стран с общими
интересами.
В части внешнеэкономических отношений со странами СНГ
стратегическим курсом является сохранение и упорядочение экономического
союза, поддержание сложившейся кооперации между предприятиями этих
стран, интеграция усилий по конверсии военного производства, в сфере
транспорта, связи, энергетики, научно-технического прогресса, подготовки
кадров, решении экологических проблем, обороны.
Для нормального осуществления внешнеэкономической
деятельности необходима развитая внешнеэкономическая инфраструктура. В
этих целях созданы органы управления внешними связями в структуре
Правительства, Министерства экономики, Министерства финансов,
Министерства государственных доходов, Национального банка Республики
Казахстан. Функционирует сеть коммерческих банков, имеющих лицензии на
совершение валютных операций, специализированных товарных бирж; развитая
сеть посреднических организаций, специалисты которых обладают знаниями и
навыками в вопросах внешнеэкономической конъюнктуры, располагают
информацией о состоянии мировых товарных и валютных рынков, движении
процентных ставок и т.д. Казахстан активно включается в
мирохозяйственные процессы на равноправных началах.
Важнейшей функцией органов управления
внешнеэкономическими связями является регулирование валютных отношений.
Валютное регулирование - это разработка и утверждение нормативных
правовых актов, сбор информации, контроль за соблюдением валютного
законодательства, применение санкций за его нарушение. Органами
валютного регулирования в Казахстане является Правительство,
Национальный банк, Министерство финансов в пределах своей компетенции.
Эти же органы осуществляют валютный контроль. Такую функцию выполняют
также агенты валютного контроля - уполномоченные банки и уполномоченные
небанковские финансовые учреждения, на которые возложена обязанность
контроля за соблюдением валютного законодательства при проведении ими
операций в соответствии с полученными лицензиями.
__________
1 Здесь не имеются в виду официальные авуары государства в
иностранных и международных финансовых учреждениях, нормальная (по
срокам) дебиторская задолженность нерезидентов перед резидентами, а
незарегистрированные потоки движения капитала в разных формах.
Скачать книгу в формате MS
Word |
